一、项目基本情况

(一)项目资金概况

根据《湖南省财政厅关于下达2019年省级文物保护专项资金的通知》(湘财文指〔2019〕6号),安排省文物保护专项资金10000万元,其中:考古援助60万元,文物保护规划编制450万元,文物保护单位维修、修缮及展示利用6480万元,三防工程(消防、安防、防雷)1020万元,珍贵文物修复485万元,考古发掘现场保护360万元,陈列展示工程650万元,发掘报告编写45万元,其他450万元。

(二)预算绩效目标

1、项目总体目标

根据《中华人民共和国文物保护法》《湖南省文物保护条例》等文物保护法律法规,按照“保护为主、抢救第一、合理利用、加强管理”的方针开展文物保护工作。通过文物保护专项经费安排,促进我省文化遗产的保护,从而有利于当地旅游业的发展与经济结构的调整;通过文物内含的传统文化,教育、影响人民大众;通过营造的文化氛围,促进社区文化环境的提升;最后通过文化景观、传统建筑的保护达到可持续影响的效益;并且不断加大文物保护力度,推进文物合理适度利用,使文物保护成果更多惠及人民群众。

专项资金实施期为三年(2019年-2021年),3年实施期内绩效目标:保护好文物本体,实施文物保护单位修缮工程项目120余个,加强文物本体安全保护工作,实施安防、消防、防雷设施提质改造工程项目90余个,挖掘及展示文化内涵,实施博物馆陈列展览项目10余个,抢救性保护文物资源及保护好遗址项目,实施大遗址保护项目20余个,推动非国有博物馆发展,其他临时抢救性发掘等工作。

2、项目年度目标

2019年度文物保护目标是:保护好文物本体,实施文物保护单位修缮工程项目37个;加强文物本体安全保护工作,实施安防、消防、防雷设施提质改造工程项目28个;挖掘及展示文物内涵,实施博物馆陈列展示工程项目3个;抢救性保护文物资源和保护好遗址项目,实施大遗址保护项目6个;推动非国有博物馆发展;其他临时抢救性发掘等工作。

  (三)项目实施情况

1、资金到位情况

2019年省级文物保护专项资金预算总额10000万元,2019年4月4日,《湖南省财政厅关于下达2019年省级文物保护专项资金的通知》(湘财文指〔2019〕6号)下达专项资金10000万元;实际拨付资金与预算相符,项目资金到位率100%。

2、资金使用情况

2019年度省级文物保护资金项目已使用资金总额3538.50万元,具体项目资金使用情况如下表:

项目资金使用相对缓慢的主要原因是文物保护项目以维修和三防工程项目为主,项目从审批立项、资金下达到完成政府采购,流程较长。截至评审日,专项资金支持的文物保护项目已全部启动,其中,部分尚处于项目预算评审或招标阶段(详见下表),待完成采购程序后,可按进度支付一定比例项目资金;部分正在实施,但尚未竣工,按照进度留有约25%的工程款未能支付;部分项目已竣工,但尚未完成结算,按规定留有5%左右质保金。

处于预算评审或招标阶段的项目情况表

金额：万元

3、资金管理情况

为加强文物保护专项资金管理和监督,促进专项资金依规使用,提高财政专项使用效益,根据《事业单位财务规则》和国家有关法律制度,2019年省财政厅会同省文物局修订了《湖南省文物保护专项资金管理办法》(湘财文〔2019〕12号)。2019年专项资金安排使用总体做到了程序规范、突出重点,项目资金经项目单位申报、市县文物及财政部门初审、省文物局会同省财政厅审核、向社会公示,并报省文旅厅党组研究、省委宣传部、省政府分管省长审定后下达。同时,要求申报省级文物保护专项资金的文物保护项目,必须获得省文物局审核批复的文物保护方案及文物保护项目预算。专项资金下达市县后,具体支出涉及政府采购的,能严格按照《中华人民共和国政府采购法》的有关规定执行。项目单位基本能按照专项资金管理制度使用专项资金。

4、项目组织实施情况

按照“项目管理、合理规划、突出重点、分级负责”的原则,省文物局对2019年度省级文物保护工作做了统筹安排,统一部署,根据市州财政和文物主管部门填报的《省级文物保护专项资金项目补助申请汇总表》,负责组织项目立项的审核、论证、组织编制项目预算及组织实施预算、批复年度项目设计并组织实施、汇总编报项目支出用款计划、监督检查项目执行情况,项目完工后,根据项目实施单位填报的《省级文物保护专项资金项目验收申请表》组织项目成果验收和竣工验收。

二、绩效评价工作情况

(一)绩效评价目的

通过对省级文物保护专项资金绩效评价,全面了解2019年度省级文物专项资金的执行情况,了解资金执行过程中存在的问题,总结实施过程的经验,为以后年度的预算管理以及资金安排提供重要依据。

(二)绩效评价过程

1、前期准备

(1)根据《湖南省财政厅关于开展2019年度省级专项资金绩效评价的通知》(湘财绩〔2020〕3号)文件,省文物局成立了绩效评价工作小组,负责指导各市州开展绩效自评。

(2)根据湘财绩〔2020〕3号文件,省文物局下发了《湖南省文物局关于开展2019年度湖南省文物保护专项资金绩效评价自评工作的通知》(湘文物综〔2020〕8号),对评价范围、评价依据、评价内容、评价方法等进行明确。

(3)聘请中介机构协助制订方案、评价指标以及对市州报送的自评资料进行审核,进行现场评价。

2、组织实施

(1)项目单位自评:项目单位按照绩效评价通知要求进行自评,向绩效评价组提交基础数据表和相关资料信息。

(2)绩效评价组审核:绩效评价组通过对项目单位提交的资料查证复核并进行综合分析,评审项目单位的自评打分和绩效报告是否合理合规,对需要修改的地方通知项目单位及时修改完善。

(3)现场评价:对项目单位承担的项目进行抽查,现场抽查审核评价的项目数量和金额均按不低于项目总量的30%的原则随机抽查确定,绩效评价组现场抽查采取检查原始资料查阅、质询、复核等方式进行,记录与评价指标相关信息。本次进行现场评价的项目为长沙市、邵阳市、岳阳市等市州的部分项目,项目金额为3030万元。

3、汇总分析,撰写评价报告

根据市州报送的自评资料并结合现场评价情况,按照定量与定性分析的方法,对2019年度省级文物保护专项资金的绩效进行综合评价,形成绩效评价报告。

三、项目主要绩效完成情况

2019年度,在全省各级文物管理部门的共同努力下,省级文物得到有效保护,文物安全得到进一步加强,通过项目实施,取得了较好的社会效益,其绩效完成情况如下:

(一)数量指标完成情况

根据年初预算,2019年计划安排项目74个。根据文物保护项目立项及保护技术方案批复情况,专项资金绩效目标实施和设立结构进行适当调整,实际安排项目71个,项目安排及完成情况如下:

1、安排对外援助项目2个

2019年安排对孟加拉国毗诃罗普尔古城遗址考古、西藏山南市古寺庙壁画数字化采集考古工作2个援助项目,项目已全部完成。

2、安排省级文物保护单位修缮工程项目37个

为加强文物本体保护,2019年全省共安排省级文物保护单位修缮工程项目37个,李朝斌墓等7个文物保护单位修缮工程项目已竣工,尚有30个项目正在实施中。

3、安排“三防项目”9个

   为加强文物本体安全保护工作,安排“三防”项目9个,项目正在实施中。

4、安排博物馆陈列展示工程项目3个

为挖掘及展示文物内涵,安排博物馆陈列展览项目3个,项目正在实施中。

5、安排考古遗址保护项目6个

为抢救保护新发现文物资源,安排考古遗址保护项目6个,下湾遗址考古发掘现场保护工程项目已竣工,尚有5个项目正在实施中。

6、安排文物的前期规划、方案编制6个

为加强文物保护方案及规划方案编制,实排文物的前期规划、方案编制项目6个,广州军区西湖军垦旧址群保护工程保护方案编制等2个项目已完成,尚有4个项目正在实施中。

7、安排珍贵文物修复项目4个

为加强对珍贵文物的保护,安排珍贵文物修复项目4个,株洲市博物馆馆藏青铜文物保护修复项目已完成,其余3个项目正在实施中。

8、安排其他项目4个

根据保护需要,安排其他文物项目4个,项目正在实施中。

(二) 项目质量情况

根据抽查情况,完工的修缮项目,已通过初验合格,长沙市望城区文化旅游广电体育局实施的“李朝斌墓本体保护与展示利用工程”2019年已竣工并通过初验,项目拟推荐为优质文物保护工程项目,未完工的工程项目,均严格实行工程监理制度,确保项目质量。

(三) 项目进度情况

2019年4月,湖南省财政厅《关于下达2019年省级文物保护专项资金的通知》(湘财文指〔2019〕6号)下达专项资金10000万元,市、县(区)按照资金管理要求和项目进度及时下达资金。文物保护单位收到项目资金后,按程序推进项目实施,截至评审日已使用专项资金3538.50万元,个别项目未及时启动,进度缓慢。

(四)项目成本情况

根据市、县(区)报送的自评资料以及现场评价情况,省级文物保护工程项目经省级文物主管部门批复设计方案后,项目单位对项目成本进行细化测算,在项目实施招标前,由财政部门对项目预算进行投资评审,以评审金额作为招标控制价,项目竣工结算时,由财政部门进行结算审核,确保项目成本不超预算。

(五)经济效益及社会效益

通过文物项目的实施,促进了当地经济发展,促进当地居民就业,提高了人民群众的文物保护意识。

1、促进了当地整体经济发展,增加了就业岗位。

通过实施文物保护项目,带动当地旅游经济发展,带动相关产业发展。如:平江县李六如故居是县红色旅游线路景点之一,故居修缮项目,体现了当地古民居特点,也丰富了汨花湾乡村旅游内容,游客逐年增加,对带动当地旅游业的发展,促进周边产业的发展有积极作用,同时也增加了就业岗位。

2、提高和改善了居住水平和生活环境。

通过对文物保护单位的维修,有效改善了当地居民的居住水平和生活环境。如:隆回县实施的“谭人凤故居保护修缮工程”项目,故居目前有18户70多人在内居住,实施修缮前,由于年代较久,房屋破旧,居民居住条件差,通过项目的实施,在保持原有的风貌的前提下,对部分破损的梁、柱等进行加固或更换,对屋面进行全面检修,改善了故居内居民的居住条件和生活环境。

3、提升了全民文物保护意识。

通过文物修缮,部分文物保护单位成为爱国主义和革命传统教育的基地,吸引众多青少年参观旅游,同时,通过对文物的陈列、展览展示和宣传,提高了广大群众对文物保护认识,提升了文物保护意识。

4、促进了历史文化的传承和传播。

通过将对文物的修缮、陈列、展览,尤其是通过设立爱国主义教育基地,吸引青少年游览参观,使其了解我国的历史和文化,有效促进了历史文化的传承和传播。

5、促进我省对外文化交流。

2019年度实施的“孟加拉国考古援助项目”和“西藏考古援助项目”两个对外援助项目,通过项目的实施,加强了我省对外文化交流。如:省文物考古研究所实施的孟加拉国考古援助项目,在该项目实施过程中,双方一直注重对外宣传,将考古遗址现场作为开放的博物馆,接待当地民众参观。每年度的考古发掘都要举行开幕式、新闻发布会、闭幕式等活动,已先后邀请了孟加拉国总理外交顾问、议会文化委员会主席、文化部长、财政部长、交通部长、中国驻孟加拉国大使等一系列重要人物参加。包括新华社及孟加拉国权威媒体《每日星报》在内的二十多家各国媒体持续多年报道过这次考古发掘,促进了对外文化交流。

四、评价结论

总体来看,2019年度省级文物保护专项资金安排和使用,基本符合年初制定的绩效目标,符合文物保护项目实施的客观要求,有效发挥了财政资金使用效益,对全省文物保护工作有积极作用。通过文物保护项目的实施,促进了文化遗产的保护,促进了当地经济的发展;文物三防附属工程的实施,有效降低了文物安全隐患,减少了文物本体及附属设施的毁损风险;加强文物陈列展示和革命文物保护,丰富了人民的精神文明生活,发挥了文物的历史教育作用,让文物蕴含的价值融入人们生活,形成可持续发展的文化环境,促进社会主义精神文明建设。

根据市州的自评情况,结合现场检查情况,按照设定的评价指标,采用定性和定量的评价方法,对项目进行综合评分,经评定,2019年度省级文物项目绩效得分为81分,财政支出绩效等级为“良好”,评分情况详见附件1。

五、存在的问题

(一)部分项目进度滞后

 2019年省级文物保护专项资金共安排71个项目,正在实施项目56个,尚处于地方财政招投标评审或政府采购阶段的项目27个。未启动项目明细详见本报告“资金使用情况”。

(二)个别项目资金拨付不及时

根据自评材料和现场检查发现,尚有个地方资金尚未拨付至项目实施单位,如:安排给湖南南山国家公园管理局的专项200万元,截至2020年5月,专项资金尚未下达湖南南山国家公园管理局。

六、有关建议

(一)建立项目动态管理制度,加快项目实施进度

建立项目动态管理制度,按照项目实施进度下达资金预算,切实提高财政资金使用效益;跟踪项目的实施进度,对项目实施进度缓慢的,及进予督促确保项目按计划完成。

(二)及时履行向上级主管部门申请验收程序

严格根据《湖南省文物保护专项资金管理办法》(湘财文〔2019〕12号)的要求,在项目完工后,项目实施单位应填报《省级文物保护专项资金项目验收申请表》按所属地原则及时向同级财政和文物主管部门提出验收申请。

附表:2019年度省级文物保护专项绩效评价指标

附表

2019年度省级文物保护专项绩效评价指标